कैसे हो रही है शादी आपके प्रीमियम टैक्स क्रेडिट को प्रभावित?

9 मिलियन से अधिक अमेरिकियों को एक्सचेंजों में खरीदे गए स्वास्थ्य बीमा की लागत को ऑफसेट करने के लिए प्रीमियम टैक्स क्रेडिट (प्रीमियम सब्सिडी) प्राप्त होता है। प्रीमियम टैक्स क्रेडिट अधिकांश एनरोलियों के प्रीमियम के एक महत्वपूर्ण हिस्से को कवर करता है, जिससे स्व-खरीदे गए स्वास्थ्य बीमा को और अधिक किफायती बनाया जाता है। इससे अन्यथा होगा।

प्रीमियम टैक्स क्रेडिट संशोधित समायोजित सकल घरेलू आय (एमएजीआई) के एसीए-विशिष्ट संस्करण पर आधारित है, लेकिन अगर आप साल के माध्यम से शादी कर लेते हैं तो यह कैसे काम करता है? शादीशुदा जोड़ों को प्रीमियम टैक्स क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए एक संयुक्त कर रिटर्न दाखिल करना होता है। यदि आपकी शादी मध्य वर्ष में हो जाती है, तो आपकी प्रीमियम कर क्रेडिट पात्रता आपकी कुल संयुक्त आय पर आधारित होने वाली है।

कुछ जोड़ों को एक अप्रिय आश्चर्य होगा अगर उनकी नई संयुक्त आय सीमा से अधिक है और उन्होंने दावा किया कि शादी करने से पहले क्रेडिट अपफ्रंट। अच्छी खबर यह है कि शादी के वर्ष के लिए एक वैकल्पिक गणना है जिसके परिणामस्वरूप कम सब्सिडी चुकौती हो सकती है।

प्रीमियम टैक्स क्रेडिट कैसे काम करता है

यह काफी सरल होगा यदि प्रीमियम टैक्स क्रेडिट अन्य टैक्स क्रेडिट की तरह काम करता है, और केवल आपके टैक्स रिटर्न पर दावा करने के लिए उपलब्ध था। लेकिन प्रीमियम टैक्स क्रेडिट अलग है। यह उपलब्ध है, हर महीने आपकी स्वास्थ्य बीमा कंपनी को आपकी ओर से भुगतान किया जाता है और इसी तरह से ज्यादातर लोग टैक्स क्रेडिट लेते हैं।

एक्सचेंज के माध्यम से हेल्थ इंश्योरेंस प्लान के लिए पूरी कीमत चुकाने का विकल्प है और जब आप अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करते हैं तो टैक्स क्रेडिट का पूरा दावा करते हैं, लेकिन ज्यादातर लोग ऐसा नहीं करते हैं।

अधिकांश टैक्स एनरोल के लिए जो प्रीमियम टैक्स क्रेडिट के लिए पात्र हैं, पूरे वर्ष के लिए पूर्ण-मूल्य वाले हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम का भुगतान करना बहुत अधिक है, लोगों के लिए यह अवास्तविक है कि वे तब तक इंतजार करें जब तक कि वे धन प्राप्त करने के लिए अपना कर रिटर्न दाखिल न करें।

एक प्रीमियम कर क्रेडिट का भुगतान प्रत्येक महीने अधिकांश एक्सचेंज एनरोल की ओर से किया जाता है, जो कि उनकी कुल आय के आधार पर होता है, वे अनुमान लगाते हैं कि उनके पास वर्ष के लिए होगा। लेकिन फिर फॉर्म 8962 का उपयोग प्रीमियम टैक्स क्रेडिट को समेटने के लिए किया जाता है, जब वे एनरोल अपने टैक्स रिटर्न दाखिल करते हैं।

यदि यह पता चलता है कि आपके पास एक बड़ी प्रीमियम सब्सिडी होनी चाहिए, तो आईआरएस आपको उस बिंदु पर अंतर का भुगतान करेगा (या आपके कर रिटर्न पर आपके द्वारा दी जाने वाली राशि पर, यदि लागू हो तो इसका श्रेय)। लेकिन अगर यह पता चलता है कि आपके पास एक छोटी प्रीमियम सब्सिडी होनी चाहिए, तो आपको अतिरिक्त राशि में से कुछ या सभी का भुगतान करना होगा।

जब तक आपकी एसीए-विशिष्ट संशोधित समायोजित सकल आय गरीबी स्तर के 400% से अधिक नहीं हो जाती है, तब तक आईआरएस के पास यह कैप है कि आपकी अतिरिक्त सब्सिडी का कितना हिस्सा आपको चुकाने की उम्मीद होगी। लेकिन अगर आपका एसीए-विशिष्ट एमएजीआई गरीबी के स्तर का 400% से अधिक हो जाता है, तो आपको अपनी ओर से भुगतान की गई सब्सिडी का हर पैसा चुकाना होगा।

जिन लोगों की आय गरीबी स्तर के 400% से अधिक हो जाती है, उनके लिए सब्सिडी का पुनर्भुगतान पर्याप्त मात्रा में हो सकता है। 2020 में HealthCare.gov का इस्तेमाल करने वाले 38 राज्यों में, 2020 में एनरोल करने के लिए जो औसत सब्सिडी राशि का भुगतान किया जा रहा था, वह $ 595 प्रति माह था। देश के उन क्षेत्रों और पुराने क्षेत्रों में जहां स्वास्थ्य बीमा अधिक महंगा है। औसत, सब्सिडी की मात्रा इससे कहीं अधिक है। इसे आईआरएस को चुकाने के बाद काफी वित्तीय हिट है।

[ध्यान दें कि कांग्रेस २०२१ में एक सीओवीआईडी-राहत उपाय पर विचार कर रही है, जो २०२१ और २०२२ के लिए अस्थायी रूप से होगा - प्रीमियम सब्सिडी के लिए ऊपरी आय सीमा को हटा दें, और सभी आवेदकों के लिए of.५% से अधिक आय पर प्रीमियम को कम कर देगा। कम आय वाले लोगों के लिए प्रतिशत। प्रस्तावित कानून इस आवश्यकता को भी समाप्त कर देगा कि अतिरिक्त प्रीमियम सब्सिडी आईआरएस को चुकानी होगी, लेकिन केवल 2020 कर वर्ष के लिए।]

जब दो लोग शादी करते हैं, तो उनकी घरेलू आय उनके व्यक्तिगत आय का कुल योग होती है। लेकिन दो के घर के लिए गरीबी का स्तर एक के घर के लिए गरीबी का स्तर दोगुना नहीं है। इसका मतलब यह है कि दो लोगों की संयुक्त आय सब्सिडी-पात्रता कटऑफ से ऊपर हो सकती है, भले ही वे प्रत्येक पर स्वयं सब्सिडी-पात्र हों।

सौभाग्य से, शादी के वर्ष के लिए प्रीमियम टैक्स क्रेडिट को समेटने के लिए आईआरएस के पास एक वैकल्पिक दृष्टिकोण है। परिस्थितियों के आधार पर, यह एक एनरोलमैंट से बचने में मदद कर सकता है कि प्रीमियम सब्सिडी जो कि उनकी ओर से महीनों के लिए भुगतान की गई थी, जब तक वे सिंगल थे।

प्रीमियम टैक्स आपके द्वारा विवाहित वर्ष का श्रेय देता है

एक सरलीकृत काल्पनिक उदाहरण यह दिखाने में मदद करता है कि यह कैसे काम करता है। अहमद और एलिसिया, जो 35 वर्ष के हैं और व्योमिंग में रहते हैं, ने सितंबर 2020 में शादी कर ली। दोनों में से किसी पर आश्रित नहीं हैं।

अपनी शादी से पहले, अहमद का स्वास्थ्य बीमा एक्सचेंज के माध्यम से एक योजना है। एक व्यक्ति के रूप में उनकी आय 2020 में $ 46,000 थी। यह एकल व्यक्ति (2019 गरीबी स्तर की संख्या के आधार पर) के लिए सब्सिडी की पात्रता के लिए $ 49,960 कटऑफ से नीचे है। अहमद की कुल प्रीमियम सब्सिडी $ 477 प्रति माह थी।

एलिसिया $ 52,000 कमाता है और एक नियोक्ता के लिए काम करता है जो सस्ती स्वास्थ्य बीमा प्रदान करता है। दंपति ने 1 अक्टूबर तक अहमद को अपने नियोक्ता की स्वास्थ्य योजना में शामिल कर लिया।

अहमद की स्व-खरीदी गई स्वास्थ्य योजना ने उन्हें साल के पहले नौ महीनों के लिए कवर किया, सरकार ने अपने प्रीमियम की लागत को चुकाने के लिए प्रीमियम टैक्स क्रेडिट (अपने स्वास्थ्य बीमाकर्ता के लिए) में कुल $ 4,293 का भुगतान किया ($ 477 प्रति माह टैक्स क्रेडिट में) , नौ महीने के लिए)।

2021 के वसंत में, अहमद और एलिसिया 2020 के लिए अपना संयुक्त कर रिटर्न दाखिल करते हैं, जो $ 98,000 (अहमद के $ 46,000 से अधिक एलिसिया के $ 52,000) की कुल घरेलू आय को दर्शाता है। दो का एक घर केवल $ 67,640 तक कमा सकता है और अभी भी 2020 के लिए प्रीमियम कर क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त कर सकता है, इसलिए अहमद और एलिसिया की घरेलू आय उस सीमा से अधिक होगी।

मानक आईआरएस नियमों का उपयोग करते हुए, अहमद को आईआरएस को $ 4,293 चुकाना होगा जो उनकी ओर से भुगतान किया गया था। पैसा किसी भी रिफंड से काट लिया जाएगा जो अहमद और एलिसिया को अन्यथा प्राप्त होगा; यदि उनके पास करों का बकाया है या उस राशि को कवर करने के लिए पर्याप्त धनवापसी नहीं है, तो उन्हें सीधे आईआरएस को पैसे का भुगतान करना होगा।

विवाह के वर्ष के लिए वैकल्पिक गणना

लेकिन सौभाग्य से, अहमद और एलिसिया के लिए, आईआरएस ने "शादी के वर्ष के लिए वैकल्पिक गणना" कहा है, जो आईआरएस प्रकाशन 974 में विस्तृत है। वैकल्पिक गणना एक वैकल्पिक तरीका है जिसका उपयोग लोग इस स्थिति में कर सकते हैं यदि वे करने जा रहे हैं कुछ या सभी प्रीमियम टैक्स क्रेडिट का भुगतान करना होगा जो उनकी शादी से पहले महीनों के लिए भुगतान किया गया था।

जैसा कि करों के मामले में हमेशा होता है, हम अनुशंसा करते हैं कि आप अपनी विशिष्ट स्थिति से निपटने के लिए किसी प्रमाणित कर सलाहकार से सलाह लें। लेकिन एक सामान्य अवलोकन के रूप में, शादी के वर्ष के लिए वैकल्पिक गणना आपको अपनी कुल घरेलू आय में से आधे का उपयोग करने की अनुमति देती है जब आप अपनी शादी से पहले महीनों के लिए अपनी प्रीमियम सब्सिडी की गणना करते हैं।

इसमें वह महीना शामिल है जिसमें आपकी शादी होती है; अहमद और एलिसिया के उदाहरण में, अहमद वर्ष के पूरे नौ महीनों के लिए वैकल्पिक गणना का उपयोग करने में सक्षम होगा कि उसके पास स्व-खरीदी गई कवरेज थी।

मानक गणना का उपयोग करते हुए, अहमद और एलिसिया दो के घर के रूप में गिना जाता है, जिसका अर्थ है कि प्रीमियम सब्सिडी केवल अहमद के जनवरी से सितंबर के कवरेज के लिए उपलब्ध होगी यदि 2020 में उनकी कुल घरेलू आय $ 67,640 से अधिक नहीं थी।

लेकिन वैकल्पिक गणना का उपयोग करते हुए, अहमद को उन नौ महीनों में से एक के घर के रूप में गिना जा सकता है और वे $ 49,000 (98,000 डॉलर का आधा हिस्सा जो वह और एलिसिया एक साथ कमाते हैं) की घरेलू आय का उपयोग कर सकते हैं। इन गणनाओं का विवरण प्रकाशन 974 में उल्लिखित है।

उन नंबरों का उपयोग करते हुए, अहमद उन नौ महीनों के लिए $ 452 प्रति माह की प्रीमियम सब्सिडी राशि के लिए पात्र होगा जब उसके पास एक्सचेंज के माध्यम से एक योजना थी। (यह अहमद की उम्र और व्योमिंग निवास के लिए विशिष्ट है; यह राशि इस बात पर निर्भर करती है कि व्यक्ति कितना पुराना है और वह कहां रहता है।)

अहमद को आईआरएस को केवल $ 225 चुकाना होगा, जो कि 477 डॉलर प्रति माह का अंतर है जो उसकी ओर से भुगतान किया गया था और $ 452 प्रति माह की राशि है जो वह वास्तव में वर्ष पूरा होने के बाद प्राप्त करने के लिए पात्र है और अंतिम संख्याओं की गणना की जाती है।

यदि घरेलू आय का आधा हिस्सा व्यक्ति को शादी से पहले उनके घर के आकार के आधार पर सब्सिडी-योग्य सीमा में डाल देता है, तो यह व्यक्ति की ओर से भुगतान की गई कुछ या सभी प्रीमियम सब्सिडी का भुगतान करने से बचने में मदद कर सकता है।

जब यह मदद नहीं करता

यह समझना महत्वपूर्ण है कि अगर एलिसिया की आय थोड़ी अधिक थी - तो $ 52,000 के बजाय $ 55,000 कहें - वैकल्पिक गणना से मदद मिलेगी। उनकी संयुक्त आय उस मामले में $ 101,000 होगी, और इसका आधा हिस्सा $ 50,500 होगा।

एक व्यक्ति के लिए 2020 में प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र होने के लिए बहुत अधिक है, इसलिए अहमद को उस मामले में अपनी सब्सिडी की पूरी राशि चुकानी पड़ेगी।

कुछ महत्वपूर्ण बिंदु जो यहां ध्यान में रखते हैं: गरीबी का स्तर प्रत्येक वर्ष बढ़ता है, इसलिए 2021 में किसी एक व्यक्ति के लिए सब्सिडी की पात्रता के लिए आय में कटौती $ 51,040 हो गई है। इसके अलावा, पूर्व-कर सेवानिवृत्ति खातों और / में योगदान। या स्वास्थ्य बचत खाते घर की एसीए-विशिष्ट संशोधित समायोजित सकल आय को कम कर देंगे।

अगर घर की कुल आय का आधा हिस्सा अभी भी शादी के पहले लागू होने वाले घरेलू आकार के लिए गरीबी के स्तर का 400% से अधिक है, (अहमद के मामले में, लेकिन यह आश्रितों के लिए) बड़ा होगा, तो वैकल्पिक गणना जीत गई 'टी हेल्प।

बहुत से एक शब्द

अगर आप भविष्य की शादी के लिए आगे की योजना बना रहे हैं तो यह जानना मददगार हो सकता है। यदि आप जानते हैं कि आपकी संयुक्त घरेलू आय वैकल्पिक गणना के साथ प्रीमियम सब्सिडी के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए बहुत बड़ी हो जाएगी, तो आप शादी से पहले महीनों के लिए प्रीमियम सब्सिडी को छोड़ना पसंद कर सकते हैं।

आपके स्वास्थ्य बीमा के लिए पूरी कीमत चुकाना चुनौतीपूर्ण हो सकता है, लेकिन जब आप अपना संयुक्त कर रिटर्न निम्नलिखित वसंत में दाखिल करते हैं, तो आपको पूरी प्रीमियम सब्सिडी चुकाने में आसानी हो सकती है।