एसीए सब्सिडी के लिए कोई एसेट टेस्ट नहीं

सस्ती देखभाल अधिनियम (एसीए) की प्रीमियम सब्सिडी (प्रीमियम टैक्स क्रेडिट) का कोई परिसंपत्ति परीक्षण नहीं है। न ही एसीए के तहत मेडिकेड का विस्तार होता है। दोनों मामलों में, पात्रता केवल आय पर आधारित है। इससे कोई फर्क नहीं पड़ता कि बैंक या स्टॉक मार्केट में लोगों के पास कितना पैसा है, या उनके घरों की कीमत कितनी है। विस्तारित मेडिकिड या प्रीमियम सब्सिडी के माध्यम से उपलब्ध सहायता केवल आय पर निर्भर करती है। (वार्षिक आय का उपयोग प्रीमियम सब्सिडी पात्रता निर्धारित करने के लिए किया जाता है, हालांकि मेडिकिड पात्रता मासिक आय पर भी आधारित हो सकती है। यह मेडिकाइड उन लोगों के लिए विशेष रूप से उपयोगी है जो आय के मध्य वर्ष में अचानक गिरावट का अनुभव करते हैं)।

मेडिकेड विस्तार

कोलंबिया जिले में और 36 राज्यों ने मेडिकेड का विस्तार किया है (यह मध्य 2021 में 38 तक बढ़ जाएगा, जब मेडिकेड विस्तार ओक्लाहोमा और मिसौरी में प्रभावी होता है), मेडिकाइड कवरेज 138% तक की घरेलू आय के साथ भक्तों के लिए उपलब्ध है। गरीबी रेखा। यह 2021 में एक व्यक्ति के लिए $ 17,774 की आय सीमा से मेल खाती है, लेकिन जैसे-जैसे समय के साथ गरीबी का स्तर बढ़ता है, मेडिकिड पात्रता के लिए ऊपरी आय सीमा भी बढ़ जाती है (कुछ परिस्थितियों में मेडिकाइड पात्रता के लिए संपत्ति परीक्षण अभी भी उपयोग किया जाता है) 64 वर्ष से अधिक आयु के लोगों सहित)।

शेष 14 राज्यों (अधिकांश लेकिन विस्कॉन्सिन) में, अनुमानित 2.2 मिलियन लोग हैं, जो कवरेज अंतराल में हैं, स्वास्थ्य बीमा के लिए कोई वास्तविक पहुंच नहीं है - वे मेडिकाइड के लिए योग्य नहीं हैं, और उनकी आय भी बहुत कम है प्रीमियम सब्सिडी, जो गरीबी के स्तर से नीचे नहीं बढ़ती है।

प्रीमियम टैक्स क्रेडिट (उर्फ, सब्सिडी)

उस राज्यों मेंनहीं हैविस्तारित मेडिकेड, विनिमय में प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्रता गरीबी स्तर से शुरू होती है और गरीबी स्तर के 400% तक बढ़ जाती है।

उस राज्यों मेंहैविस्तारित Medicaid, प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्रता शुरू होती है जहाँ Medicaid पात्रता समाप्त होती है (गरीबी स्तर का 138%) और गरीबी स्तर के 400% तक फैली हुई है।

[ध्यान दें कि कांग्रेस २०२१ में COVID राहत कानून पर विचार कर रही है जो २०२१ और २०२२ के लिए प्रीमियम सब्सिडी पात्रता के लिए आय कैप को अस्थायी रूप से हटा देगा। इस लेख के लिए, हम वर्तमान नियमों का उपयोग करना जारी रखेंगे, जो प्रीमियम सब्सिडी को सीमित करते हैं। उन लोगों के लिए पात्रता जिनकी आय पूर्व वर्ष के गरीबी स्तर के 400% से अधिक नहीं है।]

2021 के कवरेज के लिए चार आवेदन करने वाले परिवार के लिए, वार्षिक आय में 400% गरीबी का स्तर $ 104,800 है। दो के घर के लिए, यह वार्षिक आय में $ 68,960 है (ध्यान दें कि यह 2020 गरीबी स्तर की संख्या पर आधारित है, क्योंकि पूर्व वर्ष की मात्रा हमेशा उपयोग की जाती है, लेकिन एनरोलमेंट की वर्तमान आय के साथ तुलना की जाती है)।

यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि कुछ आवेदक गरीबी के स्तर के 400% से कम आय वाले होने के बावजूद सब्सिडी के लिए अर्हता प्राप्त नहीं करते हैं। यह विशेष रूप से युवा लोगों (जिनकी उम्र कम होने के कारण प्रीमियम कम है) और जो लोग हैं उन क्षेत्रों में रहते हैं जहां औसत पूर्व-सब्सिडी प्रीमियम अपेक्षाकृत कम है। यह कुछ साल पहले की तुलना में कम आम है, क्योंकि अधिकांश क्षेत्रों में प्रीमियम काफी अधिक है क्योंकि वे एसीए कार्यान्वयन के शुरुआती वर्षों में थे। लेकिन यह समझना महत्वपूर्ण है कि यदि आपके क्षेत्र में कवरेज पहले ही सस्ती (आपकी आय का प्रतिशत के रूप में) सब्सिडी के बिना माना जाता है तो आपको सब्सिडी नहीं मिलेगी।

लेकिन अमेरिका में कानूनी रूप से गरीबी स्तर के 400% तक (आय को छोड़कर, दुर्भाग्य से, परिवार की गड़बड़ से प्रभावित लोग और उपरोक्त मेडिकाइड कवरेज अंतराल में लोग), एसीए गारंटी देता है कि सभी के लिए कानूनी तौर पर मौजूद -लोस्ट-कॉस्ट सिल्वर प्लान (बेंचमार्क प्लान) उनकी आय के पूर्व-निर्धारित प्रतिशत से अधिक नहीं होगा (ध्यान दें कि जो लोग मेडिकाइड के लिए पात्र हैं, वे एक्सचेंज में प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र नहीं हैं, क्योंकि उनके पास अन्य तक पहुंच है सस्ती कवरेज)।

आय के रूप में क्या मायने रखता है?

विस्तारित Medicaid और ACA के तहत प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्रता संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) पर निर्भर करती है। और एक एसीए-विशिष्ट मैगी है - यह नियमित मैगी के समान नहीं है जिसके साथ आप पहले से ही परिचित हो सकते हैं। आप अपनी समायोजित सकल आय (एजीआई) से शुरू करते हैं, जो 2020 फॉर्म 1040 पर लाइन 11 है।

फिर तीन चीजें हैं जो सब्सिडी और मेडिका पात्रता निर्धारित करने के लिए अपने एमएजीआई को प्राप्त करने के लिए आपके एजीआई में जोड़ा जाना चाहिए। यदि आपको इनमें से किसी भी स्रोत से आय है, तो आपको इसे अपने एजीआई में जोड़ना होगा (यदि आप डॉन करते हैं। 'इनमें से किसी भी स्रोत से आय नहीं है, आपका एमएजीआई आपके एजीआई के बराबर है):

• गैर-कर योग्य सामाजिक सुरक्षा आय
• कर-मुक्त ब्याज आय (उदाहरण के लिए, यदि आपके पास फेडरल टैक्स-मुक्त नगरपालिका बांड हैं)
• विदेश में रहने वाले अमेरिकियों के लिए विदेशी आय और आवास खर्च

आपकी सब्सिडी योग्यता (और मेडिकिड का विस्तार करने वाले राज्यों में मेडिकेड पात्रता) आपके एमएजीआई पर निर्भर करती है। लेकिन एसेट टेस्ट नहीं है।

एसीए के कुछ विरोधियों ने बेईमानी से रोते हुए शिकायत की है कि लाखों डॉलर के निवेश वाले लोगों को एक्सचेंज में प्रीमियम सब्सिडी प्राप्त हो सकती है। यह सच है, हालांकि कर-कर खाता (401k, IRA, HSA, आदि) के बाहर निवेश आय वार्षिक आय के रूप में गिना जाता है। तो एक भी व्यक्ति जो काम नहीं करता है, लेकिन लाभांश या पूंजीगत लाभ में $ 55,000 कमाता है, यदि वे अपने कुछ निवेश बेचते हैं - एक कर योग्य खाते में वर्ष के दौरान एक्सचेंज में प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र नहीं होंगे (सब्सिडी पात्रता के लिए आय कैप महाद्वीपीय अमेरिका में 2021 कवरेज खरीदने वाले एकल व्यक्ति के लिए $ 51,040 है; अलास्का और हवाई में आय सीमा अधिक है)।

स्वास्थ्य बीमा के लिए टैक्स ब्रेक्स नॉर्म हैं

लेकिन यह भी ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि एसीए की प्रीमियम सब्सिडी केवल एक टैक्स क्रेडिट है। ऐसे लोगों के लिए जो अपने स्वास्थ्य बीमा को नियोक्ता से प्राप्त करते हैं - जो कि गैर-बुजुर्ग अमेरिकियों में से अधिकांश हैं - हमेशा महत्वपूर्ण टैक्स ब्रेक हुए हैं। नियोक्ता द्वारा भुगतान किए गए प्रीमियम का हिस्सा कर्मचारी के लिए कर-मुक्त मुआवजा है। और कर्मचारी द्वारा भुगतान किए गए प्रीमियम के हिस्से को पूर्व-कर काटा गया पेरोल है।

इस व्यवस्था के साथ कभी भी कोई संपत्ति परीक्षण-या आय परीक्षण नहीं हुए हैं।

दूसरी ओर, व्यक्तिगत स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम केवल स्व-नियोजित लोगों के लिए पूरी तरह से कर-कटौती योग्य हैं। जो लोग अपना स्वयं का कवरेज खरीदते हैं, लेकिन वे स्वयं-नियोजित नहीं हैं (उदाहरण के लिए, वे एक नियोक्ता के लिए काम करते हैं जो कवरेज की पेशकश नहीं करते हैं) स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम को वर्ष के लिए अपने कुल चिकित्सा खर्चों में शामिल कर सकते हैं, लेकिन केवल चिकित्सा व्यय जो 7.5% से अधिक है आय में कटौती की जा सकती है। और आपकी आय के 7.5% से अधिक होने वाले चिकित्सा खर्चों में कटौती करने के लिए, आपको अपनी कटौती को आइटम करना होगा, जो बहुत कम लोग करते हैं (टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट, जो 2017 के अंत में अधिनियमित किया गया था, ने मानक कटौती में काफी वृद्धि की है, जिससे यह कम हो गया कटौती अधिकांश टैक्स फाइलरों के लिए इसके लायक नहीं है)।

अब जब ACA 9 मिलियन से अधिक लोगों को व्यक्तिगत स्वास्थ्य बीमा के साथ प्रीमियम सब्सिडी प्रदान कर रहा है, तो यह अनिवार्य रूप से अपने स्वयं के स्वास्थ्य बीमा खरीदने वाले लोगों के लिए कर लाभ के मामले में खेल क्षेत्र को समतल करता है और जो लोग नियोक्ता से बीमा प्राप्त करते हैं (हालांकि वे लोग जो गरीबी के स्तर का 400% से अधिक कमाते हैं और अपने स्वयं के स्वास्थ्य बीमा खरीदते हैं, वे अभी भी एक कर-वार में हैं, जब उनके समकक्षों के साथ तुलना की जाती है जो नियोक्ता-प्रायोजित स्वास्थ्य बीमा प्राप्त करते हैं)।

एक मिलियन डॉलर की बचत वाला व्यक्ति लेकिन केवल $ 30,000 / वर्ष आय में (या तो निवेश आय या नौकरी से आय, या दोनों का संयोजन) एसीए के प्रीमियम टैक्स क्रेडिट से लाभान्वित हो सकता है। एसीए के कुछ विरोधियों ने अफसोस जताया है कि यह अनुचित है और यह एसीए में "खामियों" का फायदा उठा रहा है।

लेकिन अगर वही व्यक्ति नियोक्ता के लिए काम करता है जो स्वास्थ्य बीमा प्रदान करता है, तो उन्हें प्रीमियम में नियोक्ता के योगदान के रूप में कर-मुक्त मुआवजा प्राप्त होगा और प्री-टैक्स डॉलर के साथ प्रीमियम के अपने हिस्से का भुगतान करना होगा। वह हर महीने केवल $ 100 या उससे अधिक प्रीमियम का भुगतान कर सकती है (या उसके नियोक्ता कितना भी उदार हो, इस पर निर्भर करता है। औसत कवर किए गए एकल कर्मचारी को उनके कवरेज के लिए सिर्फ $ 100 / महीने का भुगतान करना पड़ता है, जबकि उनका नियोक्ता औसत से अधिक का भुगतान करता है। $ 500 / माह)। और फिर भी यह शायद ही कभी एक खामियों के रूप में माना जाता है, और न ही इसे अमीर लोगों के रूप में देखा जाता है जो "प्रणाली का लाभ" ले रहे हैं।

जब इस दृष्टिकोण से देखा जाता है, तो एसीए के प्रीमियम टैक्स क्रेडिट ने नियोक्ता-प्रायोजित स्वास्थ्य बीमा के साथ व्यक्तिगत स्वास्थ्य बीमा को और अधिक सम्‍मिलित करने में मदद की है। और उन्होंने यह भी 65 से कम उम्र के लोगों को स्वरोजगार, अंशकालिक काम, या जल्दी सेवानिवृत्ति में ले जाने के लिए संभव बना दिया है, बिना इस चिंता के कि स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम उनकी सारी बचत खा जाएगा इससे पहले कि वे मेडिकेयर तक पहुंचें। आयु।

नियोक्ता-प्रायोजित स्वास्थ्य बीमा के कर लाभ कर कोड में खामी नहीं हैं। और न ही उच्च संपत्ति वाले एनरोल के लिए व्यक्तिगत बाजार में प्रीमियम कर क्रेडिट हैं।