योग्य लघु नियोक्ता स्वास्थ्य प्रतिपूर्ति व्यवस्था (QSEHRA) 2017 की शुरुआत से छोटे व्यवसायों (50 से कम पूर्णकालिक समकक्ष कर्मचारियों के साथ) के लिए एक विकल्प है। QSEHRA एक छोटे नियोक्ता को कम से कम एक हिस्से के लिए कर्मचारियों की प्रतिपूर्ति करने की अनुमति देता है। उनके व्यक्तिगत-बाजार स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम में। और वे कर्मचारी स्वास्थ्य बीमा विनिमय (जिसे कभी-कभी बाज़ार भी कहा जाता है) में प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र हो सकते हैं।
Westend61 / गेटी इमेजेज़QSEHRA कैसे काम करता है?
QSEHRA का विवरण काफी सीधा है। 2020 में, एक छोटा व्यवसाय केवल कर्मचारी QSEHRA के लिए $ 5,250 से अधिक का योगदान कर सकता है, और यदि कर्मचारी के पास परिवार के सदस्य हैं जिनके पास न्यूनतम आवश्यक कवरेज है, तो यह राशि मासिक है। यदि कर्मचारी के पास कवरेज नहीं है, तो यह राशि मासिक रूप से पूर्व निर्धारित है। पूरे वर्ष के लिए QSEHRA के तहत। इसलिए, 2020 में, एकल कर्मचारी के लिए मासिक सीमा 437.50 डॉलर और कवर किए गए परिवार के सदस्यों के लिए $ 883.33 है।
इन राशियों को वार्षिक रूप से अनुक्रमित किया जाता है (2017 और 2018 की सीमाएं कम थीं) और नियोक्ताओं को परिवारों के साथ कर्मचारियों के लिए बड़ी राशि का योगदान करने की आवश्यकता नहीं है। वे चुन सकते हैं, लेकिन यह नियोक्ता के लिए भी स्वीकार्य है कि वे सभी को समान राशि दें, जो केवल स्व-कवरेज के आधार पर हो। यह नियोक्ता के लिए कम क्यूएसएचआरए सीमा निर्धारित करने के लिए भी स्वीकार्य है, जब तक कि यह लगातार पार किया जाता है। सभी पात्र कर्मचारी-उदाहरण के लिए, 100% के बजाय, वार्षिक सीमा का 80% योगदान।
यदि QSEHRA बना देगाकर्मचारी-केवल(परिवार के सदस्यों की गिनती नहीं) दूसरी सबसे कम लागत वाली चांदी योजना (यानी, बेंचमार्क योजना) के बदले में प्रीमियम 2020 की कर्मचारी की घरेलू आय का 9.78% से अधिक नहीं है (प्रतिशत वार्षिक रूप से अनुक्रमित है), QSEHRA किफायती नियोक्ता-प्रायोजित कवरेज माना जाता है और कर्मचारी विनिमय में प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र नहीं है।
यह वही मूल नियम है जिसका पालन यदि नियोक्ता QSEHRA के बजाय समूह स्वास्थ्य बीमा की पेशकश करने के लिए कर रहे थे, हालांकि विवरण बहुत कम हैं। यदि नियोक्ता एक समूह योजना की पेशकश कर रहा था, तो कर्मचारी केवल विनिमय में एक प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र होगा यदि कर्मचारी के प्रीमियम का हिस्सा कर्मचारी की घरेलू आय का 9.78% से अधिक था। चूंकि नियोक्ता आमतौर पर अपने कर्मचारियों की घरेलू आय के बारे में विवरण तक पहुंच नहीं रखते हैं, इसलिए वे इसके बजाय सुरक्षित-बंदरगाह गणना का उपयोग करते हैं।
लेकिन अगर एक्सचेंज में दूसरी सबसे कम लागत वाली चांदी योजना के लिए कर्मचारी-केवल (परिवार के सदस्यों की गिनती नहीं) प्रीमियम है, तो QSEHRA लाभ लागू होने के बाद भी कर्मचारी की घरेलू आय का 9.78% से अधिक होगा, कर्मचारी पात्र होगा नियोक्ता द्वारा प्रदान की जाने वाली प्रतिपूर्ति के अलावा एक प्रीमियम सब्सिडी प्राप्त करना। QSEHRA लाभ को प्रीमियम सब्सिडी से घटाया जाता है, हालांकि, कोई "डबल-सूई" नहीं है।
QSEHRA उदाहरण
जब आप विवरण में खोते हैं तो QSEHRA थोड़ा भ्रमित हो सकता है। 2017 में, आंतरिक राजस्व सेवा (IRS) ने QSEHRAs के काम करने के तरीके की व्याख्या करने के लिए अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्नों की एक विस्तृत सूची प्रकाशित की। आईआरएस नियमों और आईआरएस एसोसिएट चीफ काउंसिल के कार्यालय द्वारा प्रदान किए गए अतिरिक्त स्पष्टीकरण के आधार पर निम्नलिखित उदाहरण, यह स्पष्ट करने में मदद करेंगे कि क्यूएसएचआरए और प्रीमियम सब्सिडी कैसे बातचीत करते हैं।
निम्न उदाहरण कनेक्ट फॉर हेल्थ कोलोराडो (राज्य द्वारा संचालित एक्सचेंज) से प्राप्त किए गए थे जो स्वास्थ्य बीमा योजनाओं को खोजने और तुलना करने के लिए एक ऑनलाइन उपकरण प्रदान करता है; नीचे दिए गए आंकड़े एक डेनवर ज़िप कोड और एक नियोक्ता पर आधारित थे जो अधिकतम उपलब्ध QSEHRA लाभ प्रदान करता है। स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम राशि देश के अन्य हिस्सों में अलग होगी, लेकिन अवधारणाएं अभी भी उसी तरह से काम करेंगी।
उदाहरण एक
ब्रायन एकल और 30 साल का है, और उसका नियोक्ता अधिकतम अनुमत तक के लाभों के साथ एक QSEHRA प्रदान करता है। तो ब्रायन अपने नियोक्ता द्वारा अपनी व्यक्तिगत बाजार योजना को कवर करने के लिए $ 437.50 / माह तक प्राप्त कर सकते हैं।
कनेक्ट फॉर हेल्थ कोलोराडो के माध्यम से उपलब्ध दूसरी-सबसे कम लागत वाली चांदी योजना $ 314.11 / माह है। इसलिए यदि वह योजना उठाता है तो उसका QSEHRA लाभ पूरे प्रीमियम को कवर करेगा। जाहिर है, वह अपनी आय की परवाह किए बिना एक्सचेंज में किसी भी प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र नहीं होगा, क्योंकि क्यूएसएचआरए लाभ लागू होने के बाद उसकी कोई प्रीमियम लागत नहीं होगी।
उदाहरण दो
बॉब 30 के बजाय 60 है। एक्सचेंज में दूसरी सबसे कम लागत वाली चांदी योजना के लिए उसका मासिक प्रीमियम 751.10 डॉलर है। ब्रायन के रूप में उनके पास क्यूएसएचआरए का समान लाभ है, इसलिए यह उन्हें $ 313.60 / माह की लागत के साथ $ 437.50 / माह की प्रतिपूर्ति करेगा।
तो क्या बॉब एक्सचेंज में प्रीमियम सब्सिडी के लिए योग्य है या नहीं? यह उसकी आय पर निर्भर करेगा। $ 313.60 / माह के बाद QSEHRA प्रीमियम में $ 3,763.20 / वर्ष काम करता है। यह $ 38,479 का 9.78% है (आप $ 3,763 लेते हैं और यह राशि प्राप्त करने के लिए इसे 0.0978 से विभाजित करते हैं)।
इसलिए यदि बॉब प्रति वर्ष $ 38,479 से अधिक कमाता है, तो वह विनिमय से प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र नहीं होगा, और उसे अपने नियोक्ता से केवल QSEHRA लाभ मिलेगा (क्योंकि उसके बाद QSEHRA प्रीमियम को उसकी आय का एक किफायती प्रतिशत माना जाएगा) । लेकिन अगर वह $ 38,479 से कम कमाता है, तो वह करेगासंभावितएक प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र हो, हालांकि यह राशि उस राशि से कम हो जाएगी जो उसके नियोक्ता ने उसे प्रतिपूर्ति की है।
(हालांकि, ध्यान रखें कि एक्सचेंज में प्रीमियम सब्सिडी हैंकभी नहींसंघीय गरीबी स्तर के 400% से अधिक आय वाले लोगों के लिए उपलब्ध है। 2020 कवरेज वाले एकल व्यक्ति के लिए, यह $ 49,960 है। बॉब के मामले में, संभावित सब्सिडी-योग्य आय उस स्तर से कम है। लेकिन अगर यह अधिक रहा हो, तो भी 400% गरीबी टोपी सब्सिडी की पात्रता के लिए उच्चतम संभव सीमा है।)
मान लीजिए कि बॉब $ 30,000 / वर्ष कमाता है। अपने नियोक्ता के QSEHRA लाभ पर विचार किए बिना, वह आय उसे विनिमय के माध्यम से प्रीमियम सब्सिडी में $ 553 / महीने के लिए योग्य बनाती है, जो उस दूसरी-सबसे कम लागत वाली चांदी योजना की लागत को उस स्तर तक नीचे लाता है जिसे उसकी आय के आधार पर सस्ती माना जाता है। ध्यान दें कि ये स्तर एक-आकार-फिट-सभी स्तर के विपरीत आय के साथ भिन्न होते हैं, जो यह निर्धारित करने के लिए उपयोग किया जाता है कि नियोक्ता-प्रायोजित कवरेज सस्ती है या नहीं।
लेकिन QSEHRA लाभ को प्रीमियम सब्सिडी ($ 553 माइनस $ 437.50) से घटाया जाएगा, जिससे उसे एक्सचेंज के माध्यम से $ 115.50 / महीने की प्रीमियम सब्सिडी मिलेगी।
वहां से, बॉब एक्सचेंज के माध्यम से जो भी योजना चाहता है, उसे खरीद सकता है, और नियमित मूल्य $ 115.50 / माह तक कम हो जाएगा। इसलिए यदि वह दूसरी सबसे कम लागत वाली चांदी योजना को चुनता है, उदाहरण के लिए, उसकी बाद की सब्सिडी लागत $ 635.60 / माह होगी।
उसके बाद वह अपने नियोक्ता को अपनी सब्सिडी की प्रीमियम रसीद प्रस्तुत करेगा, और प्रीमियम सब्सिडी के अलावा उसका QSEHRA लाभ प्राप्त कर सकता है। उसके बाद सब्सिडी प्रीमियम कम से कम $ 437.50 / महीना है, वह अपने नियोक्ता से पूरी QSEHRA राशि प्राप्त करेगा (और यह मामला होगा, क्योंकि एक्सचेंज में उसके लिए उपलब्ध सबसे सस्ती योजना $ 584.47 का पूर्व-सब्सिडी प्रीमियम है। / महीना, जो उसकी सब्सिडी लागू होने के बाद $ 468.97 / महीना होगा, जो $ 437.50 / माह से अधिक है)।
उदाहरण तीन
अब 30 वर्षीय ब्रायन को फिर से देखें, लेकिन मान लें कि उसका एक परिवार है, वे सभी खरीद कवरेज कर रहे हैं, और उसका नियोक्ता अधिकतम क्यूएसएचआरए लाभ की अनुमति देगा। ब्रायन का जीवनसाथी भी 30 साल का है, और उनके दो बच्चे हैं, जिनकी उम्र 5 साल है। 3. परिवार में दूसरी सबसे कम लागत वाली चांदी योजना $ 1,051.64 / माह है।
ध्यान रखें कि उस योजना पर अकेले ब्रायन की लागत $ 314.11 / महीना (ऊपर दिए गए पहले उदाहरण से) होगी क्योंकि हमें यह निर्धारित करने के लिए स्व-एकमात्र राशि का उपयोग करना होगा कि क्या QSEHRA अपने कवरेज को सस्ती बनाता है।
सबसे पहले, हम ब्रायन को एक्सचेंज में दूसरी सबसे कम लागत वाली चांदी की योजना खरीदने के लिए अधिकतम स्व-केवल क्यूएसएचआरए लाभ की तुलना करते हैं। हमने ऐसा पहले से ही पहले उदाहरण में किया था: ब्रायन के क्यूएसईएचआरए से सस्ती कवरेज में लाभ होता है क्योंकि यह पूरे प्रीमियम को कवर करता है। तो ब्रायन विनिमय में प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र नहीं है,और न ही उसके परिवार के सदस्य हैं क्योंकि परिवार की लागतों की परवाह किए बिना केवल कर्मचारी की लागत के आधार पर सामर्थ्य निर्धारण किया जाता है.
इसलिए ब्रायन का परिवार एक्सचेंज में प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र नहीं है। उन्हें दूसरी सबसे कम लागत वाली योजना के लिए $ 1,051.64 / माह का भुगतान करना होगा, हालांकि वे सबसे सस्ती उपलब्ध योजना के लिए $ 818.36 / महीने के रूप में कम भुगतान कर सकते हैं, या सबसे महंगी योजना के लिए $ 1,688.24 / माह तक।
ब्रायन तब अपने नियोक्ता को अपनी प्रीमियम रसीदें जमा कर सकते हैं, और QSEHRA में हर महीने $ 883.83 का लाभ प्राप्त कर सकते हैं, अपने परिवार के कवरेज के लिए भुगतान किए जाने वाले प्रीमियमों की ओर ध्यान देने के लिए (यदि वह एक्सचेंज में सबसे सस्ती योजना में नामांकन करता है, तो $ 813.36 / के लिए महीने, वह अधिकतम होगा जो वह अपने नियोक्ता से QSEHRA प्रतिपूर्ति में प्राप्त कर सकता है)।
उदाहरण चार
चलो हमारे 60 वर्षीय बॉब पर वापस जाएं, और उसे एक परिवार दें। उनका नियोक्ता अधिकतम स्वीकार्य QSEHRA लाभ प्रदान करता है। उनका जीवनसाथी 55 वर्ष का है, और उनके स्वास्थ्य योजना पर दो कॉलेज उम्र के बच्चे हैं, उम्र 19 और 22 है। हम उदाहरण दो से जानते हैं कि बॉब का क्यूएसएचआरए सस्ती कवरेज का गठन नहीं करता है, इसलिए वह संभावित रूप से प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र हैं, जैसा कि उनका परिवार है सदस्य।
इसलिए अब हमें यह देखना होगा कि बॉब का परिवार अपनी आय के आधार पर एक्सचेंज में प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र है या नहीं। चार के एक परिवार के लिए 2020 में सब्सिडी पात्रता के लिए आय कैप $ 103,000 है। यदि बॉब की घरेलू आय $ 95,000 है, तो परिवार प्रीमियम सब्सिडी में $ 1,131 / महीने के लिए पात्र होगा, उन्हें दूसरी सबसे कम लागत वाली चांदी योजना के लिए $ 774.42 के बाद के मासिक प्रीमियम के साथ छोड़ दिया जाएगा।
लेकिन अगर बॉब की घरेलू आय $ 105,000 है, तो उनके परिवार को किसी भी तरह की प्रीमियम सब्सिडी नहीं मिलेगी, और उन्हें दूसरी सबसे कम लागत वाली चांदी योजना के लिए $ 1,905.42 / माह का भुगतान करना होगा। (ध्यान दें कि अगर आप इससे थोड़ा ही ऊपर हैं, तो सब्सिडी-पात्रता सीमा के तहत अपनी आय प्राप्त करने के लिए आप कदम उठा सकते हैं)।
मान लें कि बॉब की घरेलू आय $ 95,000 है और उनका परिवार प्रीमियम सब्सिडी में $ 1,131 / महीने के लिए पात्र है। चूंकि उनका नियोक्ता अधिकतम स्वीकार्य परिवार QSEHRA लाभ ($ 883.83 / माह) की पेशकश कर रहा है, हमें उसकी प्रीमियम सब्सिडी से घटाकर $ 247.17 / माह की स्वीकार्य प्रीमियम सब्सिडी राशि प्राप्त करनी होगी।
यदि बॉब का परिवार दूसरी सबसे कम लागत वाली चांदी योजना खरीदता है, जो $ 1,905.42 / महीने के लिए रिटेल करता है, तो वे वास्तव में QSEHRA और प्रीमियम सब्सिडी दोनों को ध्यान में रखने के बाद $ 774.42 / महीना खर्च करते हैं।यह वही राशि है जो उन्होंने खर्च की होती अगर नियोक्ता ने QSEHRA की पेशकश नहीं की होती क्योंकि वे उस मामले में पूर्ण प्रीमियम सब्सिडी के लिए योग्य होते।
QSEHRA मदद करता है?
तो ऐसे मामले में जहां प्रीमियम क्यूएसएचआरए लाभ से बहुत बड़ा है, और जहां व्यक्ति आय के आधार पर प्रीमियम सब्सिडी के लिए अर्हता प्राप्त करता है (और क्यूएसएचआरए पर सस्ती कवरेज पर विचार नहीं किया जा रहा है, जैसा कि ऊपर वर्णित है), व्यक्ति समान रूप से या उसके साथ होगा। QSEHRA के बिना, QSEHRA के बिना उनके बाद के सब्सिडी प्रीमियम के बाद से उनकी QSEHRA प्रीमियम के बाद उनकी सब्सिडी के बराबर होगा।
लेकिन हमेशा ऐसा नहीं होता है। आइए पहले उदाहरण पर वापस जाएं, और 30 वर्षीय ब्रायन को देखें जिनके पास परिवार नहीं है। यदि वह $ 35,000 / वर्ष कमा रहा है और उसका नियोक्ता QSEHRA की पेशकश नहीं करता है, तो वह सिर्फ $ 46 / माह की प्रीमियम सब्सिडी के लिए अर्हता प्राप्त करेगा। उसे दूसरी सबसे कम लागत वाली चांदी योजना के लिए शेष $ 268.11 / माह का भुगतान करना होगा। और अगर वह $ 50,000 / वर्ष कमा रहा है, तो उसे बिल्कुल भी प्रीमियम सब्सिडी नहीं मिलेगी (क्योंकि यह गरीबी के स्तर का 400% से अधिक है)।
ध्यान रखें कि उनके मामले में QSEHRA (अधिकतम स्वीकार्य लाभ प्रदान करने वाले नियोक्ता के साथ) दूसरी-सबसे कम लागत वाली चांदी योजना की पूरी लागत को कवर करेगा। स्पष्ट रूप से, वह QSEHRA से बहुत बेहतर है क्योंकि वह सिर्फ प्रीमियम सब्सिडी के साथ होगा।
इसलिए कुछ मामलों में, QSEHRA के परिणामस्वरूप कोई कर्मचारी बेहतर या खराब नहीं होगा। लेकिन अन्य मामलों में, वे QSEHRA के साथ बहुत बेहतर हो सकते हैं। क्या कोई परिदृश्य है, जिसमें व्यक्ति हो सकता हैऔर भी बुराQSEHRA के साथ बंद?
उदाहरण पांच
डोनेट पर विचार करें, जो 40 वर्ष का है और छह का परिवार है। हम कहेंगे कि उनके पांच बच्चे हैं, जिनकी उम्र 17, 18, 19, 21 और 22 है। सस्ती देखभाल अधिनियम (एसीए) के तहत, बीमा कंपनियां केवल एक ही परिवार में 21 वर्ष से कम उम्र के अधिकतम तीन बच्चों के लिए प्रीमियम लेती हैं। योजना, लेकिन सभी 21 वर्ष और उससे अधिक उम्र के बच्चों से प्रीमियम लिया जाता है - इसलिए इस मामले में, सभी छह परिवार के सदस्यों के लिए प्रीमियम लिया जाएगा।
बताते चलें कि डोनेट के नियोक्ता परिवार के कवरेज के लिए अधिकतम स्वीकार्य QSEHRA लाभ प्रदान करते हैं, इसलिए परिवार QSEHRA लाभ में $ 883.83 / माह के लिए पात्र है।
यह देखने के लिए कि क्या परिवार एक्सचेंज में प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र है, हमें यह देखना होगा कि डोनेट अकेले ($ 353.69 / माह) के लिए दूसरी-सबसे कम लागत वाली चांदी की योजना कितनी होगी और एकल कर्मचारी QSEHRA को $ 437.50 का फायदा होगा। चूंकि QSEHRA लाभ डोनेट के कुल स्व-प्रीमियम से अधिक है, इसलिए वह एक्सचेंज में प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र नहीं है।और इसका मतलब है कि उनका परिवार प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र नहीं है, जैसा कि उदाहरण तीन में बताया गया है.
डोनेट के पूरे परिवार के लिए, एक्सचेंज में दूसरी सबसे कम लागत वाली चांदी योजना के लिए प्रीमियम $ 1,665.20 / माह होगा। उन्हें डोनेट के नियोक्ता से पूरा $ 883.83 / महीना QSEHRA लाभ मिलेगा, जिससे उनका शुद्ध प्रीमियम घटकर $ 781.37 / महीना हो जाएगा।
लेकिन क्या होगा अगर डोनेट के नियोक्ता ने QSEHRA की पेशकश नहीं की? इस परिवार के लिए $ 138,360 की आय के साथ प्रीमियम सब्सिडी उपलब्ध होगी क्योंकि वे छह का घर हैं। लेकिन मान लें कि वे $ 50,000 / वर्ष कमाते हैं। उस स्थिति में, उनकी प्रीमियम सब्सिडी $ 1,010 / महीना होगी, और उनके बाद की सब्सिडी प्रीमियम $ 655.20 / महीना दूसरी सबसे कम लागत वाली चांदी योजना के लिए होगी।
जाहिर है, डोनेट के नियोक्ता से यह परिवार बेहतर होगानहीं थाQSEHRA की पेशकश करें। यह सच होगा जब तक कि उनकी घरेलू आय लगभग $ 62,000 से अधिक न हो। 2020 में, उस स्तर की एक आय, डोनेट की सब्सिडी को $ 883 / माह के बराबर कर देगी, जो कि QSEHRA लाभ के समान है। उस स्तर से ऊपर की आय के साथ, वे QSEHRA के साथ बेहतर हैं। उस राशि से कम आय के साथ, वे एक्सचेंज में प्रीमियम सब्सिडी के साथ बेहतर हैं। लेकिन एक्सचेंज में बेंचमार्क योजना की लागत के आधार पर ये राशि एक वर्ष से अगले वर्ष तक बदल जाती है।
परिवार गड़बड़, QSEHRA- शैली
जैसा कि इस लेख के शीर्ष पर वर्णित है, यह निर्धारित करते समय कि क्या QSEHRA विनिमय कवरेज को सस्ती बनाता है, केवल कर्मचारी के कवरेज की लागत को ध्यान में रखा जाता है। यह एसीए के परिवार की गड़बड़ के समान है जो तब होता है जब नियोक्ता समूह स्वास्थ्य बीमा की पेशकश करते हैं जो कर्मचारी के लिए सस्ती होती है लेकिन परिवार के सदस्यों को योजना में जोड़े जाने पर सस्ती नहीं होती है।
यदि कर्मचारी के पास आवश्यक आवश्यक कवरेज वाले परिवार के सदस्य हैं और परिवार के सदस्यों का प्रीमियम QSEHRA के माध्यम से प्रतिपूर्ति के लिए पात्र है, तो QSEHRA द्वारा दूसरी-सबसे कम लागत वाली चांदी योजना में कोई परिणाम नहीं होने पर परिवार के सदस्य प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र नहीं हैं। कर्मचारी की घरेलू आय का 9.78% (2020 में)कर्मचारी-केवल कवरेज के लिए। आइए कुछ उदाहरणों पर गौर करें कि यह कैसे हो सकता है।
उदाहरण छह
एक नियोक्ता को सभी कर्मचारियों के लिए एक ही राशि पर QSEHRA लाभ की अनुमति दी जाती है, भले ही उनके परिवार के सदस्य हों या न हों। आइए तीन उदाहरणों पर वापस जाएं: 30 वर्षीय ब्रायन में एक 30 वर्षीय पति और दो छोटे बच्चे हैं।
अब मान लेते हैं कि ब्रायन का नियोक्ता सभी पात्र कर्मचारियों को $ 400 / माह का अधिकतम QSEHRA लाभ प्रदान करता है, और उन्हें उनके पूरे परिवार के लिए प्रतिपूर्ति राशि जमा करने की अनुमति देता है। जैसा कि हमने उदाहरण तीन में देखा, ब्रायन के पूरे परिवार के लिए दूसरी सबसे कम लागत वाली चांदी योजना $ 1,051.64 / माह है।
इस मामले में, ब्रायन के नियोक्ता $ 400 / माह में क्यूएसएचआरए लाभ का कैपिंग कर रहे हैं, जिसके परिणामस्वरूप अभी भी ब्रायन के लिए सस्ती कवरेज है: ब्रायन के लिए दूसरी सबसे कम लागत वाली चांदी योजना $ 314.11 / महीना है - क्यूएसएचआरए पूरे प्रीमियम को कवर करता है।
तो ब्रायन का QSEHRA उसे एक्सचेंज में प्रीमियम सब्सिडी के लिए अयोग्य बनाता है। और चूंकि उनके परिवार के प्रीमियम भी उनके नियोक्ता को जमा करने के योग्य हैं और QSEHRA के तहत आते हैं, ब्रायन का परिवार भी एक्सचेंज में सब्सिडी के लिए अयोग्य है।
यह $ 1,051.64 / माह की लागत वाली दूसरी-सबसे कम लागत वाली चांदी योजना के साथ उन्हें छोड़ देता है, और $ 400 / माह का अधिकतम QSEHRA लाभ। नियोक्ता की प्रतिपूर्ति लागू होने के बाद, वे अपनी आय की परवाह किए बिना दूसरी सबसे कम लागत वाली चांदी योजना के लिए $ 651.64 / माह का भुगतान करेंगे।
इसके विपरीत, जिसमें ब्रायन के नियोक्ता QSEHRA की पेशकश नहीं करते हैं। यदि ब्रायन की घरेलू आय $ 40,000 है, तो उनका परिवार $ 482 / माह की प्रीमियम सब्सिडी के लिए अर्हता प्राप्त करेगा। यह दूसरी सबसे कम लागत वाली चांदी योजना के लिए $ 569.64 / माह के लिए उनकी लागत लाएगा, जो कि उनके शुद्ध लागत से कम है अगर नियोक्ता ने $ 400 / माह QSEHRA की पेशकश की।
दूसरी ओर, यदि उनकी घरेलू आय $ 105,000 / वर्ष है, तो वे 2020 में एक्सचेंज में किसी भी प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र नहीं होंगे, जिससे उन्हें QSEHRA के साथ बेहतर बंद कर दिया जाएगा, क्योंकि यह उनके प्रीमियम से $ 400 / महीना लेगा। , बनाम पूरी कीमत चुका रहा है।
यदि परिवार के सदस्यों की लागत QSEHRA के माध्यम से प्रतिपूर्ति करने के योग्य नहीं है, तो परिवार विनिमय में प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र होगा। तो आइए एक आखिरी उदाहरण देखें कि यह कैसे काम कर सकता है।
उदाहरण सात
हम उदाहरण के छह के रूप में एक ही जानकारी का उपयोग करेंगे, लेकिन इस मामले में, नियोक्ता $ 400 / माह में QSEHRA लाभ का लाभ उठाता है और केवल कर्मचारियों को प्रतिपूर्ति के लिए अपने स्वयं के खर्चों को प्रस्तुत करने की अनुमति देता है, चाहे वे परिवार के सदस्यों को कवर किया हो या नहीं।
इसलिए यदि ब्रायन का परिवार $ 1,051.64 / महीना दूसरी-सबसे कम लागत वाली चांदी योजना खरीदता है, तो ब्रायन केवल प्रीमियम के अपने हिस्से ($ 314.11 / महीना) प्रतिपूर्ति के लिए जमा कर सकता है और उसे अपने स्वयं के प्रीमियम की पूरी राशि के लिए QSEHRA पुनर्खरीद प्राप्त होगी।
लेकिन ब्रायन का परिवार अभी भी विनिमय में प्रीमियम सब्सिडी के लिए अर्हता प्राप्त कर सकता है क्योंकि उनके खर्च ब्रायन के नियोक्ता से प्रतिपूर्ति के लिए योग्य नहीं हैं। अगर परिवार की आय 40,000 डॉलर है, तो परिवार के अन्य तीन सदस्यों की प्रीमियम सब्सिडी $ 168 / महीना होगी। QSEHRA लाभ उन्हें उस सब्सिडी लाभ के लिए अयोग्य नहीं बना देगा क्योंकि QSEHRA उन पर लागू नहीं होता है। ब्रायन QSEHRA लाभ में $ 314.11 / माह के लिए पात्र होंगे, और उनके परिवार के सदस्य एक्सचेंज में प्रीमियम सब्सिडी में $ 168 / माह के लिए पात्र होंगे। यदि प्रति माह QSEHRA के माध्यम से प्रतिपूर्ति के लिए पूरे परिवार का खर्च जमा किया जा सकता है, तो QSEHRA में केवल $ 400 का विरोध करने पर, प्रति माह $ 482.11 के कुल लाभ की राशि।
नियोक्ता और कर्मचारी QSEHRA की नब्ज बनाना
यदि आपको एक छोटा व्यवसाय मिल गया है और आप अपने कर्मचारियों के लिए QSEHRA लाभ पर विचार कर रहे हैं, या यदि आप एक नौकरी की पेशकश पर विचार कर रहे हैं जिसमें समूह स्वास्थ्य बीमा के बजाय QSEHRA शामिल है, तो ध्यान में रखना कई महत्वपूर्ण उपाय हैं:
- QSEHRA लाभ एक फ्लैट-डॉलर की राशि पर छाया हुआ है। यदि कोई नियोक्ता अधिकतम लाभ प्रदान करता है, तो यह छोटे कर्मचारियों के लिए प्रीमियम का एक बड़ा हिस्सा कवर करने की संभावना है, लेकिन पुराने कर्मचारियों (और बड़े परिवारों के साथ कर्मचारियों) को महत्वपूर्ण QSEHRA प्रीमियम के बाद छोड़ सकता है।
- यदि कर्मचारियों के पास आय है जो उन्हें विनिमय में प्रीमियम सब्सिडी (गरीबी स्तर के 400% से अधिक) के लिए अयोग्य बनाने के लिए पर्याप्त है, तो नियोक्ता द्वारा प्रस्तावित कोई भी QSEHRA लाभ कर्मचारियों के लिए फायदेमंद होगा, क्योंकि वे अन्यथा अपने स्वयं के कवरेज को खरीदने के लिए पूरी कीमत चुकाने के लिए (यह मान रहा है कि नियोक्ता इसके बजाय समूह स्वास्थ्य बीमा की पेशकश की संभावना पर विचार नहीं कर रहा है)।
- यदि कर्मचारियों के पास एक आय है जो उन्हें विनिमय में प्रीमियम सब्सिडी के लिए योग्य बनाती है, तो क्या QSEHRA उनकी सब्सिडी योग्यता को दूर कर देगा? यदि ऐसा है, तो नियोक्ताओं और कर्मचारियों को यह समझने की आवश्यकता है कि यदि QSEHRA की स्थापना की जाती है ताकि परिवार के सदस्यों को भी उनके लाभ की प्रतिपूर्ति की जा सके, तो परिवार में कोई भी प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र नहीं होगा, भले ही वे केवल उनके छोटे हिस्से को प्राप्त कर रहे हों QSEHRA के माध्यम से प्रीमियम की प्रतिपूर्ति। कुछ मामलों में, इसके परिणामस्वरूप एक्सचेंज में प्रीमियम सब्सिडी की एक महत्वपूर्ण राशि को खोने वाले परिवार का परिणाम हो सकता है, जिससे QSEHRA उनके लिए शुद्ध नकारात्मक बन जाएगा।
बहुत से एक शब्द
जब कोई QSEHRAs की बात करता है, तो कोई एक आकार-फिट नहीं होता है। कई कारकों पर विचार किया जाना चाहिए, जिसमें नियोक्ता द्वारा प्रतिपूर्ति की राशि शामिल है, कर्मचारी की आयु, चाहे परिवार के सदस्यों का प्रीमियम प्रतिपूर्ति के लिए पात्र हो, कर्मचारी की घरेलू आय और विनिमय में कवरेज की लागत।
कुछ मामलों में, QSEHRA एक स्पष्ट लाभ प्रदान करता है। अन्य मामलों में, यह एक धुलाई है, जिसमें कर्मचारी QSEHRA के साथ या उसके बिना एक ही शुद्ध प्रीमियम के साथ समाप्त होता है। और कुछ स्थितियों में, QSEHRA वास्तव में कर्मचारियों को बदतर बना देता है (अर्थात, प्रीमियम में अधिक भुगतान) की तुलना में वे QSEHRA के बिना होंगे। यदि संदेह है, तो QSEHRA के बारे में निर्णय लेने से पहले एक स्वास्थ्य बीमा दलाल और एक एकाउंटेंट से परामर्श करना बुद्धिमान है।